【有錢人養成術】-會賺錢是教出來的！

台灣都會區房市投報率幾乎見底，在國稅局加強查稅、財政部推動房地合一稅的影響下，資金開始轉移陣地，五年前開始掀起「錢」進東京。看好2020年奧運主辦城市東京的觀光商機，有業者推出飯店式公寓產品，提供買方免仲介費、免管理費、每年5天免費自住等優惠，房東不用怕房客欠租，還能降低空屋率，提高租金收益。

少子化已是台灣社會現況，養老風險持續增加，壽險業者建議，媽媽們為自己規劃保單時，優先考慮長照險，包括腦中風、阿茲海默等需要醫療照護的問題，都可透過保險理賠及豁免保費機制，降低子女負擔。銀行主管則建議，在規劃資產同時也可考慮信託機制，減少爭產或人為因素，導致辛苦累積的資源流失。

理專表示，目前市面上的抗老保單主要可分4大類，包括遞延型年金險、即期年金險、長期看護險與終身醫療險等，其中長期看護險已有部分商品推出豁免保費設計，具有保本、消化長壽壓力的特色，成為業者近期力推的主力商品。

抗老保單分4大類

周杰倫和新婚妻子昆凌陸續在英國、台北、澳洲舉行婚禮，但「憲哥」吳宗憲連3攤都未獲邀請，被傳說吳宗憲諷周杰倫不懂飲水思源；但說到綜藝天王吳宗憲，除讓人詼諧一笑的笑匠功力，另外就是讓人〝驚訝〞的投資手法，從當初投資餐廳、美食到投資LED事業等等，一度名下房產都遭到法拍，得靠租房子過日！不過2015新春開工露面，因為手上節目穩定，傳出他是現金付款買下信義區的一間豪宅。

其實吳宗憲過去，投資過不少房產，最著名的就是位在象山的挹翠山莊；豪宅一共三大棟，至少500坪，第一棟包括地下一樓的車庫，可以停6、7台車，如果連庭院也算進來，停十幾台車沒有問題，吳宗憲曾在這裡住了十幾年，主要是因為當年投資LED似乎不太妙，傳出資金周轉出問題，只好變賣，最後是由于美人透過朋友租別墅當攝影棚。

北市府為重打囤房客，今（2015）年將開徵囤房稅增加囤房大戶的稅賦壓力，不過卻發現擁有房屋越多的人，反而繳的稅卻越少？北市北投區有一名民眾擁有41間房，但在房屋稅條例房屋現值在10萬元以下者免徵稅的規定庇護下，每年所繳交的房屋稅只要3萬元，讓北市議員王鴻薇直言，北市長柯文哲居住正義大旗恐成空談。

北市議員王鴻薇今日舉行記者會揭開囤房稅的大漏洞，他指出，若以每間房屋租金4500元計算，擁有41間的囤房戶每年租金收入高達221萬元，繳交3萬元的房屋稅根本沒影響，另外，還有單一法人也擁有250間住家，居然也有高達117間是全免房屋稅，讓他直批不合理。

建築師向來被視為是一份高薪且高社會地位的工作，但現今在義大利卻是父母最不願子女從事的工作！因為據歐洲建築師理事會（Architects’ Council of Europe）最新數據顯示，歐洲建築師光義大利就有高逹15.3萬人口，僧多粥少的結果造成義大利建築師必須削價競爭，不但搞到平均時薪只有德國建築師的一半，接不到案子失業的甚至比台灣領22K薪水的年青人還慘。

義大利擁有萬神殿、鬥獸場、比薩斜塔、米蘭大教堂等諸多令人驚嘆的歷史建築，使得建築師這個横跨文理與藝術雙領域的專業，成為令人追捧的工作，啟發無數義大利青年學子以當建築師為志向，促使義大利建築師人口，伴隨城市規劃的需要及優沃的薪酬前景與日俱增。據歐洲建築師理事會2014年最新調查，目前領有執照的義大利建築師就高逹15.3萬人，佔總歐洲的27%，甚至比英國及德國加總起來還多。

在政府祭出選擇性信用管制、奢侈稅及豪宅稅等痛擊下，房市資金奔向海外，當跨國投資成為顯學，不動產該如何布局？專家分析，對海外不動產不甚熟悉的民眾，投資前最好弄懂不同國家的「持有稅」、「資本利得稅」及「租賃所得稅」等不動產稅制，有助於精算投資效益。

以持有稅而言，台灣房屋全球財富中心邱太煊指出，在東京約新台幣1000萬的房子，每年繳的固定資產稅、都市計畫稅約2.5萬，約為房價的千分之2或3；在吉隆坡市中心新台幣1600萬的房子，每年持有稅（門牌稅、地稅）共約2.1萬，約為房屋總價千分之1.3～1.5；在澳洲新台幣1000萬的房子，每年要繳的市政費、汙水費、保險費相當於4.8萬，持有稅約房屋總價千分之5。而持有稅偏高的國家，如美國加州聖荷西新台幣1575萬的房子，每年要繳千分之12的房產稅，相當於18.9萬，德州新開發區域房產稅最高得繳千分之28。

辛苦工作了一年，最期待的就是年終獎金的發放，也有不少人開始計畫該如何運用這筆錢，而在被房貸壓得喘不過氣時，年終獎金成了最理想的解套辦法，不過在全球低利環境下，股神巴菲特也表示今年不會升息，是否把年終獎金拿去投資卡實在呢？理財專家認為，一切取決於你如何看待這筆年終獎金的報酬率。

日前新壽董座吳東進才喊「房價稅太猛」，台北市恐掀豪宅退訂潮，可別以為房屋稅只有對豪宅開刀，其實只要是去年七月之後的新屋，可都會受到這波重稅波及之列，因為根據新的房屋稅規定，不僅路段率調高、適用稅率也加重之外，房屋標準單價的調高，更是讓鋼骨、鋼筋鑄造的住家與辦公室，至少漲了200％以上，也讓買中古屋的划算程度，遠遠高於預售屋或是去年7月之後的新房子。

房屋稅計算公式

買方市場來臨想要撿便宜，就不可不忽略每個月的「買賣移轉棟數」！以最新的雙北數據觀察，可以發現兩個城市都雙雙下跌，顯示今年1月買氣仍是相對低迷，不過對於想要撿便宜的買屋族就是機會，因為買氣低迷代表殺價空間加大，雙北就以文山、大安區和樹林區機會較大。

民眾荷包能運用的資金越來越少，對小錢錙銖必較，但東省西省能省到多少錢？根據人力銀行調查，8成上班族勒緊褲帶，每月平均只省了3500元。

人力銀行調查指出，年輕人面對高物價，多半入不敷出，有8成7的民眾有省錢計畫，7成會省下交際應酬以及休閒娛樂費用。但這樣縮衣節食能省下多少錢？答案是3500元。日本財務規劃師在其著作中，開宗明義就寫到「不懂花錢，就存不到錢」。首要工作就是檢查自己的錢包，如果有下列五大跡象，則代表你離有錢人還遠得很！

趙姐肯定是旅行社最喜歡的客戶，每年只能利用過年長假出國，年假是最大旺季，機票、飯店都是價錢三級跳，我也無奈，老公工作難請假，出國天數長，只能趁年假出去，於是我成了最肥的那隻羊，過年給旅遊業宰。

羊年到，趙姐不想當待宰的肥羊，以日本團為例，除夕、初一出發，團費開到6萬以上，去年底朋友跟團才不過3萬出頭，過個年漲1倍，好嚇人，我決定自助旅行，只訂機票，飯店、吃喝及交通全部自己控，平均每人總消費降至4萬，缺點是找地鐵、巴士，常走到鐵腿，很久沒走這麼多路，就當運動，至少省了點錢。今年連假特別多，春節年假剛過完，本周又逢二二八3天連假，又是旅遊業磨刀霍霍好日子。

在物價高漲的世代，每天都在煩惱錢不夠用，且據行政院主計處調查，去（2014）年1～11月實質平均薪資4萬5550元，雖較前年同期增加2.6％，但依然不如1999年的4萬5919元，恐怕連加薪的機率也不高，不過新的一年新年新氣象，與其等老闆加薪，不如自己省下來卡實在！

不過下定決心存錢不是件容易的事，想克服物質慾望，往往都缺乏動力。理財專家艾爾文就在商業週刊撰文表示，也就是因為這樣，有動力做到的，累積存款的速度就會比別人快，富有與不富有的差別就會形成，因此他也提供5個讓存錢充滿動力的方法，不妨可跟著一試。

國外有個部落格叫做FMF（FREE MONEY FINANCE），版主在網站中撰寫一系列文章叫 millionaire interviews，，針對資產淨值超過百萬的家庭進行訪談，在訪談的過程中會問到許多和錢有關的問題，像是累積財富的過程、致富心得和年收入等等。有專家表示，雖然有些人年收入是破千萬台幣，已經不是小資族，但仍有許多對於儲蓄、投資和理財觀念值得大家借鏡。

1.提早開始理財

在高房價下，小坪數產品反而成為多數民眾的選擇，不過在向銀行貸款時卻常會被認為因使用坪數不高、較難脫手，因此只願意貸款5成或更低，甚至有銀行不願承貸。專家表示，小資族買房大不易，因此貸款條件應多方比較，找出最優惠的方案，如果真的不幸在購屋後，遇到銀行拒貸時，可透過5個招數挽回本金和房子。

第一招：跨區詢問，不放過每個分行的貸款機會

政府打房不停歇，國內出現資金出走潮，仲介業者指出，去年國人海外置產總金額約400至500億，這項數字在今年將出現爆炸性成長，上看900至1000億，最值得關注的成長動能是全球美元獨強、國內房市多頭結束及國人前往新興國家置產的現象。

隨著國內房市降溫，投資人轉而將置產焦點轉往收益相對亮眼的海外，亞太國際地產執行長方彥夫表示，海外置產市場成長率今年可望達到五成，今年由於國際景氣持續復甦，加上國內房地產市場回歸自住、房地合一稅改等影響，更加助長了民眾對海外投資的興趣。

近期台北市長柯文哲父母傳出被「民眾檢舉」，質疑柯爸曾出資1000萬元幫柯文哲夫婦買房，有逃漏贈與稅的嫌疑，遭到國稅局查稅，國稅局甚至要求柯爸提出當初的借據，證明是「借貸」而非「贈與」。對此，國稅局表示，並未強制要求出具借據，因為能否佐證「具體償還」才是關鍵。

台北市長柯文哲4年前花2000萬購屋，其中1000萬是來自父親柯承發，遭到北區國稅局約談，要釐清是否有逃漏贈與稅。如果無法證明是「借貸」，可能將被追討78萬的贈與稅。而柯P父母在9日也帶上存摺到國稅局說明，並提供匯款、支付利息證明，但國稅局仍要他拿出當初的借據，讓柯媽不禁抱怨「借給孩子誰寫借據」。

2014年全台房市只能用一個「慘」字來形容，市場買氣不佳，賣壓也日漸沉重，來到2015年，情況如出一轍，房市依然面臨許多利空考驗，從學者、業者到各大行庫，無不看壞今年房市，房價下跌已成各界共識。業者認為，賣方如不趕緊降價求售，就好比溫水中的青蛙。專家則說，按照目前的氛圍來看，降價至少要破2成，才找的到人來接手。

今年房市持續受到房地合一、升息變數和房貸緊縮等影響，買氣結冰，房市已反轉向下，加上建商搶照使推案量暴增，部分地區面臨「多殺多」，恐讓房價持續下跌。戴德梁行總經理顏炳立分析，在自住客觀望、投資客收手下，今年黃區房價將跌5%~10%、蛋白區跌破10%。銀行業者也悲觀看待，蛋白區恐下跌10~15%。而淡江大學產業經濟系副教授莊孟翰則認為，台北的蛋白區預計會有最高20%的跌幅。

房產投資客越來越難賺了？國稅局針對「經常性」買賣房地產的民眾課徵個人營利所得稅，有位賣出10幾間房的屋主不僅沒賺還賠錢。不僅如此，國稅局也嚴格執行查稅，房仲業者表示，投資客、豪宅交易都是查稅主力，且採用較低的房屋評定現值申報，都容易成為查稅的目標。

某會計師事務所的負責人向《工商時報》透露，有位客戶之前賣出售手頭上10幾間房子，但不但沒賺錢還要倒貼。因為只要被稅捐稽徵單位認定是「經常性」買賣房地產，就會被課徵高額的個人營利所得稅，甚至可讓投資客無利可圖，且從今年開始，個人的所得稅率也提高到45％，若未來再加上房地合一，對投資客的殺傷力更大。

國稅局不只針對高價交易案和房產投資客查稅，近期也將範圍擴大到「第二手交易」。房仲業者表示，國稅局只要擁有其中一筆交易資料後，就能像「一串肉粽」般的追查第二或第三手交易。而房產專家Sway也認為，國稅局查稅嚴謹，若被發現頻繁交易就要課徵個人營業稅，連台北市長柯文哲都會被查，何況是投資客。

永慶契約部資深經理陳俊宏表示，近期有不少第二手的房屋買賣都遭到查稅，因為國稅局查到第一手的交易後，就會知道賣出的價格和買方等資訊，便繼續往下查到第二手或第三手，如果沒有按實申報，都會被查。

奢侈稅實施上路已滿3年，據內政部統計截至去年第三季為止，因奢侈稅被課徵的不動產就有1萬9023件，稅收更達120億2061萬元，平均一件課稅金額為63萬元，相當於一台國產車。而農曆年將近，想省荷包不想因為不諳法律而被無辜課徵奢侈稅的民眾，國稅局歸納出19項常見疏失或違章型態，提醒民眾留意，以免遭補稅處罰。

國稅局表示，最常見的疏失以未依規定辦竣戶籍登記，以及持有期間算錯最多，其中民眾最容易忽略的就是持有期間應以取得不動產登記日計算至買賣雙方銷售契約訂定日為準。另外像是，核准不課徵土地增值稅但條件不符、受贈取得之不動產短期出售、交換視同買賣、單獨銷售停車位、短期限制建築土地、出售未辦保存登記房屋、銷售價格計算錯誤、假贈與真買賣、預約買賣、利用他人名義規避、利用先租後售或以租代售方式銷售不動產等，共計19項常犯奢侈稅錯誤。